“速度穩(wěn)健、結構優(yōu)化、風險可控”，成為2016年上海國資國企財務監(jiān)管的工作目標。

“速度穩(wěn)健、結構優(yōu)化、風險可控”，成為2016年上海國資國企財務監(jiān)管的工作目標。

2月1日，上海市政府官網發(fā)布上海市國資委關于印發(fā)《2016年度財務監(jiān)管工作要點》的通知，通知要求，著力保障新常態(tài)下的穩(wěn)增長，著力完善以管資本為主的監(jiān)管方式，堅決打好提質增效攻堅戰(zhàn)，全力推動上海國資監(jiān)管和國企發(fā)展再上新臺階。

所謂的速度穩(wěn)健，指的是在講求質量和效益的前提下，確保營業(yè)收入和利潤總額保持平穩(wěn)增長，其中，利潤總額增長不低于營業(yè)收入增長，主業(yè)利潤增長不低于利潤總額增長。

所謂的結構優(yōu)化，分別包括存量國資和增量國資。其中，在增量上對戰(zhàn)略新興產業(yè)等“四大領域”投入超過85%；科技研發(fā)投入占營業(yè)收入比重進一步提高；而在存量上，則是加快清理和退出無法持續(xù)經營及長期虧損企業(yè)；豐富融資方式，降低融資成本。

所謂風險可控，則是指無新增資產負債率紅燈企業(yè)，已亮紅燈企業(yè)指標發(fā)展趨勢向好；各主要風險指標控制在預警線以內；重大風險事件得到有效處置。

為實現(xiàn)上述目標，上海市國資委要求制定并落實各項穩(wěn)增長措施。

一方面是按照分類監(jiān)管要求，細化企業(yè)穩(wěn)增長的目標和措施；突出業(yè)務預算、投資預算、資金預算等的協(xié)同，從源頭上確保穩(wěn)增長目標的實現(xiàn)。

二是完善動態(tài)監(jiān)測體系。加強對重點行業(yè)、重點子企業(yè)、對外投資情況的全過程跟蹤，嚴格季度風險報告及風險預警書制度，落實風險跟蹤及應對管理。

三是爭取配套政策支持。梳理現(xiàn)行稅務、金融等監(jiān)管政策，指導企業(yè)用好用足政策。

為了提升管資本方式下的財務監(jiān)管能力，通知也提出，要加強重點領域財務監(jiān)管。

這其中包括兩大類內容，一是開展不良資產檢查。包括核銷的合規(guī)性檢查、長期未清理資產減值檢查及原因分析、資產損失責任追究等，促進企業(yè)不良資產的規(guī)范處置；年內修訂完善《上海市國資委系統(tǒng)企業(yè)資產損失責任追究管理暫行規(guī)定》。

另外一類，則是拓展境外資產檢查。促進企業(yè)規(guī)范境外投資前決策管理和投資后運營管理，梳理典型案例，推進境外投資監(jiān)管全覆蓋。

企業(yè)的債務風險和盈利風險也被強調。

通知提出，要控制債務風險。重點關注企業(yè)資產負債率紅燈以及瀕臨紅燈的情況，防止企業(yè)追求超出自身承受能力的發(fā)展速度，過快擴張債務規(guī)模。

同時也要控制盈利風險。重點關注主業(yè)經營現(xiàn)金流持續(xù)為負、產生重大虧損等風險事件，督促企業(yè)積極應對和化解風險。

為了深化企業(yè)“五位一體”(全面預算管理、資金集中管理、風險預警、內控制度建設、財務信息化)的財務管控能力建設，通知要求，提高企業(yè)資金集中度。重點推動資金集中度較低的企業(yè)開展資金集中管理，已經實施集中管理的企業(yè)努力實現(xiàn)全覆蓋，委管企業(yè)總體資金集中度力爭比上年提升5個百分點，達到55%。

與此同時，要提升資金管理能力。充分發(fā)揮資金預算、資金平臺、融資工具的作用，優(yōu)化債務結構，降低資金成本；加強對存量業(yè)務(應收賬款、存貨)、外匯業(yè)務、類金融業(yè)務、融資貿易(擔保)業(yè)務等風險易發(fā)多發(fā)環(huán)節(jié)的防范措施。

而風險管控范圍也將得以延伸。上海要推進風險預警體系三級全覆蓋，對因客觀原因暫時無法實現(xiàn)全覆蓋的企業(yè)集團，必須將重點企業(yè)以及高負債率、高庫存、持續(xù)虧損等存在較大風險的企業(yè)覆蓋到位。